مذكرة الطرح - Offering memorandum
وثيقة يُعدّها مصدر الأوراق المالية أو مرتّب القرض المجمّع، تعرض هويّته وأوضاعه المالية وشروط الإصدار ومدّته، وتُوزَّع على المستثمرين المحتملين لحثّهم على الاكتتاب أو المشاركة.
ماذا تتضمّن؟
وصف الجهة المصدِرة ونشاطها وقوائمها المالية، وحجم الإصدار وسعره وأجله والعائد المعروض، واستعمالات الحصيلة، وعوامل المخاطرة.
بمَ تختلف عن نشرة الاكتتاب؟
نشرة الاكتتاب وثيقة رسمية تخضع لموافقة هيئة السوق في الطروحات العامة، بينما تُستعمل هذه الوثيقة غالباً في الطروحات الخاصة والقروض المجمّعة الموجّهة إلى مستثمرين محدّدين.
ماذا تعني للمستثمر؟
أنها مصدره الأساسي للمعلومة قبل الاكتتاب، وأن قراءة قسم عوامل المخاطرة فيها لا تقلّ أهمية عن قراءة شروط العائد.
